Constituer une épargne est une étape clé pour bien gérer ses finances. Réserve de sécurité, projet immobilier ou simple placement, les livrets d’épargne offrent des solutions sûres et accessibles. En France, les livrets réglementés permettent d’épargner en toute sécurité tout en profitant d’avantages fiscaux et d’une disponibilité immédiate des fonds.
L'essentiel à retenir 🔎
- Les livrets réglementés comme le livret A, le livret de développement durable et solidaire (LDDS), le livret jeune et le livret d'épargne populaire (LEP) bénéficient d'une exonération totale d'impôts et de cotisations sociales, ce qui maximise le rendement de votre épargne.
- Chaque livret possède un plafond de dépôt spécifique allant de 1 600 € pour le livret jeune à 61 200 € pour le plan d’épargne logement (PEL), limitant ainsi le montant que vous pouvez y placer.
- L'accès à certains livrets est conditionné par des critères d'âge ou de revenus, comme le LEP réservé aux foyers modestes ou le livret jeune destiné aux 12-25 ans.
- Créer un livret d'épargne nécessite peu de formalités : une pièce d'identité, un justificatif de domicile et parfois un avis d'imposition suffisent pour constituer votre dossier.
Qu'est-ce qu'un livret d'épargne ?
Un livret d'épargne est un produit bancaire sécurisé qui permet de placer votre argent tout en générant des intérêts, sans risque de perte en capital. Vous déposez des fonds sur un compte dédié et la banque vous verse des intérêts, généralement calculés par quinzaine. Les versements sont libres dans la limite du plafond fixé pour chaque livret, et les retraits peuvent être effectués à tout moment sans pénalité, offrant ainsi une grande flexibilité pour constituer une épargne de précaution ou planifier vos projets.
Les différents types de livrets d'épargne
La diversité des livrets d'épargne disponibles en France répond aux besoins variés des épargnants. Chaque produit possède des caractéristiques spécifiques en termes de rémunération, de plafond, de fiscalité et de conditions d'accès. Comprendre ces différences vous permettra d'optimiser votre stratégie d'épargne en sélectionnant les supports les plus adaptés à votre profil et à vos objectifs financiers.
| Livret |
Rémunération annuelle |
Accessibilité |
Plafond de dépôt |
Disponibilité des fonds |
Fiscalité |
Particularités / Utilisation des fonds |
| Livret A |
1,7% |
Tout majeur ou mineur
Accessible à certaines personnes morales |
22 950 €
76 500 € pour les personnes morales |
Retraits et versements libres à tout moment |
Exonéré d'IR et de PS |
Fonds centralisés à la Caisse des Dépôts pour le logement social et le renouvellement urbain |
| LDDS |
1,7% |
Tout majeur ou mineur ayant son domicile fiscal en France |
12 000 € par personne (24 000 € pour un couple) |
Retraits et versements libres à tout moment |
Exonéré d'IR et de PS |
Financement de la transition énergétique et de l'économie sociale et solidaire |
| LEP |
2,7% |
Tous résidents fiscaux français, sous conditions de ressources
(ex. revenu fiscal de référence inférieur à 22 823 € pour une personne seule) |
10 000 € |
Retraits et versements libres (minimum 30 € à l’ouverture et 10 € pour les suivants) |
Exonéré d'IR et de PS |
Si dépassement des plafonds pendant 2 ans consécutifs → clôture du livret |
| PEL |
1,75% |
Toute personne physique.
Dépôt initial min. : 225 €
Montant min. des versements périodiques stipulé au contrat |
61 200 € |
Fonds disponibles, mais si retrait dans les 2 premières années, intérêts ramenés au taux du CEL |
Depuis 2018 : soumis au PFU 30%.
Avant 2018 : exonération 12 ans, puis imposable. |
Droit à prêt immobilier après 4 ans + prime d'État ; financement achat, travaux ou location |
| CEL |
1,25% |
Toute personne majeure ou mineure.
Versement initial minimum : 300 €
75 € min. pour versements ultérieurs |
15 300 € |
Retraits et versements libres à tout moment |
Depuis 2018 : soumis au PFU 30%
Avant : exonération d’IR, mais soumis aux PS |
Droit à prêt immobilier d’un montant max. de 23 000 € |
| Livret Jeune |
Minimum 1,7% (taux libre fixé par chaque banque, souvent supérieur) |
Jeunes de moins de 25 ans |
1 600 € |
Retraits libres avec autorisation du représentant légal si mineur de moins de 16 ans, libres à partir de 16 ans (sauf opposition parentale) |
Exonéré d'IR et de PS |
Clôture automatique au 31 décembre de l'année des 25 ans. Versement minimum d'ouverture : 10 € |
IR = impôt sur le revenu. PS = prélèvements sociaux. PFU = prélèvement forfaitaire unique.
Rendements et impact sur l'épargne
La rémunération de votre épargne dépend directement du pourcentage d'intérêt appliqué à votre livret. Les pourcentages d'intérêt évoluent dans le temps, influencés par les décisions des autorités monétaires et la conjoncture économique, ce qui impacte directement la performance de votre épargne.
Comprendre les intérêts
Le pourcentage d'intérêt détermine la rémunération de votre capital. Sur les livrets, les intérêts sont calculés par quinzaine et capitalisés chaque année, ce qui permet de faire fructifier progressivement votre épargne grâce aux intérêts composés.
Rémunération fixe ou variable :
- Livrets réglementés : pourcentages fixés par l'État et révisés semestriellement (livret A, LDDS, LEP), ce dernier restant toujours supérieur au livret A pour les foyers modestes.
- PEL : pourcentage fixé à la création et garanti pendant toute la durée du plan, avantageux si les rendements baissent mais moins si les rendements augmentent.
- Livrets bancaires non réglementés : pourcentages variables, parfois attractifs en promotion, puis ajustés selon la banque.
Comparaison des rendements entre les livrets
La hiérarchie des rémunérations entre les différents livrets réglementés influence directement votre stratégie d'épargne. Le LEP domine largement avec son rendement de 2,7%, offrant une performance deux fois supérieure aux autres livrets réglementés défiscalisés. Si vous êtes éligible à ce livret, il constitue indéniablement le premier livret à privilégier et à remplir jusqu'au plafond.
Le livret A et le livret de développement durable et solidaire (LDDS) partagent la même rémunération de 1,7%, ce qui les place sur un pied d'égalité en termes de performance. Le choix entre ces deux produits dépend donc essentiellement de votre situation : si vous êtes mineur, seul le livret A est accessible. Si vous êtes majeur et avez déjà rempli votre livret A, l'autre produit constitue le complément naturel pour poursuivre votre épargne défiscalisée.
Le plan d'épargne logement (PEL) affiche une rémunération de 1,75%, légèrement supérieure au livret A et à son équivalent solidaire. Son principal intérêt réside dans son plafond élevé et le droit à prêt qu'il confère, plutôt que dans sa performance pure en tant que placement. En revanche, les intérêts générés par le PEL sont imposables. Les PEL ouverts avant 2018 bénéficient d'une exonération d’impôt sur le revenu pendant les 12 premières années, puis deviennent imposables au-delà. Pour ceux ouverts depuis 2018, les intérêts sont imposés dès la première année au taux de 12,8 % et soumis aux prélèvements sociaux.
Livret A vs livret de développement durable et solidaire
Ces livrets sont très similaires, mais quelques différences clés orientent la stratégie d'épargne.
| Critère |
Livret A |
Livret de développement durable et solidaire |
| Rémunération annuelle |
1,7% |
1,7% |
| Plafond de dépôt |
22 950 € |
12 000 € (24 000 € pour un couple) |
| Accessibilité |
Dès la naissance, sans condition de revenus |
Majeurs, domicile fiscal en France |
| Fiscalité |
Exonéré d'impôt et de cotisations sociales |
Exonéré d'impôt et de cotisations sociales |
| Objectif des fonds |
Financement du logement social |
Transition énergétique et économie sociale |
Choisir le bon livret d'épargne
La sélection du livret d'épargne adapté à votre situation nécessite une réflexion approfondie sur vos objectifs financiers, votre horizon de placement et votre situation personnelle. Plutôt que de rechercher le produit universellement meilleur, il convient d'identifier celui qui correspond le mieux à vos besoins spécifiques. Une stratégie d'épargne efficace combine souvent plusieurs types de livrets pour bénéficier des avantages de chacun.
Évaluer ses besoins financiers
Avant de créer un livret, définissez vos objectifs et choisissez le produit adapté :
- Épargne de précaution : livret A, LDDS ou LEP. Idéal pour couvrir 3 à 6 mois de dépenses courantes.
- Projet immobilier à moyen terme : plan d'épargne logement, avec versements réguliers et droit à prêt immobilier.
- Objectifs long terme (retraite, patrimoine) : compléter les livrets avec d'autres placements pouvant offrir un rendement supérieur et parfois avantageux fiscalement pour la succession.
- Jeunes 12-25 ans : livret jeune, souvent avec une rémunération supérieure au livret A.
- Personnes aux revenus modestes : LEP, priorité pour sa rémunération attractive de 2,7%.
Quels sont les plafonds de dépôt pour les livrets d'épargne ?
Les plafonds de dépôt varient considérablement d'un livret à l'autre, structurant ainsi votre stratégie d'épargne globale. Le livret A plafonne à 22 950 €, le LDDS à 12 000 € et le LEP à 10 000 €. Ces trois livrets, totalement défiscalisés, vous permettent cumulativement de placer jusqu'à 44 950 € si vous êtes éligible au dernier produit mentionné, ou 34 950 € dans le cas contraire.
Le livret jeune affiche un plafond de 1 600 €, destiné à initier les jeunes à l'épargne sans mobiliser des sommes importantes.
Le compte épargne logement (CEL) est limité à 15 300 €, tandis que le plan d'épargne logement (PEL) atteint 61 200 €, le plafond le plus élevé parmi les livrets d’épargne. Ces limites sont fixées hors capitalisation des intérêts : une fois le plafond atteint, seuls les intérêts peuvent continuer à s'ajouter.
Avantages et inconvénients de chaque produit
Chaque livret présente un équilibre spécifique entre avantages et contraintes.
| Livret |
Avantages |
Inconvénients |
| Livret A |
Accessible à tous, fonds disponibles à tout moment, exonération fiscale complète |
Plafond limité, rémunération modeste |
| LDDS |
Similaire au livret A, complémentaire pour épargne défiscalisée |
Plafond inférieur au livret A |
| LEP |
Rémunération plus élevée (2,7%), exonération fiscale |
Accès limité selon revenus, suivi annuel d'éligibilité |
| Livret jeune |
Rémunération attractive pour les 12-25 ans |
Limitation d'âge, solution temporaire |
| PEL |
Plafond élevé, droit à prêt immobilier |
Versements obligatoires, durée minimale 4 ans, fiscalité après 12 ans |
| CEL |
Retraits libres à condition de garder les 300 € minimum, conditions de prêt immobilier avantageuses |
Taux d’intérêt faible, intérêts soumis au PFU (30%) |
Procédure pour créer un livret d'épargne
La création d'un livret d'épargne constitue une démarche simple et rapide, accessible aussi bien en agence bancaire qu'en ligne. Si vous envisagez de changer de banque pour bénéficier de meilleures conditions sur vos livrets, sachez que les démarches ont été grandement simplifiées grâce au service de mobilité bancaire.
Les établissements ont considérablement simplifié leurs processus pour permettre aux clients de débuter leur épargne sans formalités excessives. La réglementation encadre strictement cette procédure pour garantir que chaque personne ne détienne qu'un seul livret de chaque type.
Documents nécessaires à la constitution d'un compte
Pour accéder à un livret d'épargne, vous devrez fournir plusieurs documents justifiant votre identité. Une pièce d'identité en cours de validité représente le document fondamental : carte nationale d'identité, passeport ou titre de séjour pour les ressortissants étrangers. La banque vérifiera systématiquement l'authenticité de ce document.
Un justificatif de domicile récent, généralement datant de moins de trois mois, complète le dossier. Vous pouvez présenter une facture d'électricité, de téléphone, un avis d'imposition ou une quittance de loyer. Si vous êtes hébergé gratuitement, vous devrez fournir une attestation d'hébergement accompagnée d'un justificatif de domicile au nom de l'hébergeant.
Pour certains livrets spécifiques, des documents complémentaires sont requis. L'accès au LEP nécessite la présentation de votre avis d'imposition pour vérifier votre éligibilité au regard de votre revenu fiscal de référence de l’année précédente. Le livret jeune impose de justifier votre âge, généralement via votre pièce d'identité. Si vous souhaitez créer un livret pour un mineur, vous devrez prouver votre autorité parentale ou votre qualité de représentant légal.
Étapes de création d'un livret dans une banque
La création d'un livret d'épargne est simple et rapide si vous suivez les étapes clés :
- Choisir l'établissement : banque traditionnelle ou en ligne. Si vous n'avez pas encore de compte bancaire, il vous suffit d’ouvrir un compte bancaire et de trouver la meilleure banque adaptée à vos besoins.
- Préparer le dossier : pièce d'identité, justificatif de domicile, avis d'imposition si nécessaire.
- Soumettre les documents : avec un conseiller en agence ou par l’envoi des justificatifs par voie numérique et par signature électronique.
- Effectuer le premier versement.
- Accéder au compte : réception des identifiants pour gérer le livret en ligne.
FAQ sur les livrets d'épargne
Quel livret d'épargne est le meilleur pour moi ?
Le choix dépend de votre situation. Le LEP reste la priorité si vous y êtes éligible (rémunération 2,7%). Le livret A constitue la base universelle, complété par le LDDS une fois son plafond atteint. Pour les 12-25 ans, le livret jeune offre généralement une performance supérieure au livret A. Le PEL est pertinent pour un projet immobilier malgré ses contraintes. Combiner plusieurs livrets permet d'optimiser votre épargne.
Quels sont les rendements actuels ?
Depuis août 2025, le livret A et le LDDS affichent 1,7%, le LEP 2,7%, le livret jeune au moins 1,7% avec des bonifications possibles, 1,75% pour les PEL créés à compter du 1er janvier 2025 et 1,25% pour le CEL. Le rendement des livrets réglementés est révisé semestriellement pour s'adapter à l'inflation et aux politiques monétaires.
Quels sont les contributions fiscales associées ?
Les livrets réglementés (A, LDDS, LEP, jeune) sont totalement exonérés d'impôt et de cotisations sociales. Le PEL subit les cotisations sociales dès l'inscription des intérêts et devient imposable à l'impôt sur le revenu après douze ans. Les livrets bancaires non réglementés sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30% ou à la tranche marginale d'imposition selon votre choix.
