Compte courant rémunéré : définition et pratique des banques

Écrit par Cyril Malecot . Mis à jour le 17 Septembre 2026 .
Temps de lecture : 9 min

Vous avez de l’argent qui reste sur votre compte courant ? Plutôt que de le laisser dormir, pourquoi ne pas le faire travailler ? C'est justement le principe du compte rémunéré : l’établissement financier vous verse des intérêts sur les sommes déposées sur le compte.

En 2026, les meilleures offres atteignent jusqu’à 5,25% brut, voire davantage grâce à certaines offres promotionnelles ou selon les formules choisies. Meilleurtaux vous présente les taux pratiqués par les banques, les impacts de la fiscalité, et ses conseils pour optimiser votre épargne au quotidien.

Note Trustpilot : 4,2

Trade Republic : investir, dépenser, épargner

• 2 % d'intérêts sur vos espèces
• Aucun frais d'abonnement mensuel
• Arrondissez vos paiements par carte et investissez les arrondis

Voir l'offre

 

Note Trustpilot : 4,7

Au-delà de la banque

• Jusqu'à 2.25% d'intérêts
• Intérêts payés quotidiennement
• Épargne accessible à tout moment

20€ offerts Voir l'offre

 

Qu'est-ce qu'un compte rémunéré ?

Définition et principe de fonctionnement

Un compte rémunéré fonctionne comme un compte courant classique, mais avec une différence importante : l’argent qui y reste produit des intérêts.

Le principe est simple. Vous déposez de l’argent, suite à quoi l’établissement calcule une rémunération sur le solde et vous verse ensuite les intérêts selon une périodicité définie : chaque jour, chaque mois ou une fois par an, par exemple.

Ces comptes sont particulièrement pratiques pour conserver une somme disponible tout en obtenant une petite rémunération. Certains sont de véritables comptes courants avec carte bancaire et virements possibles ; d’autres ressemblent davantage à des comptes d’épargne.

Bon à savoir : Les banques traditionnelles proposent rarement ce type de service. Ce sont les banques en ligne et les fintechs qui sont davantage présentes sur ce marché.

Le compte courant rémunéré représente une optimisation intelligente de la trésorerie quotidienne. Plutôt que de laisser dormir des milliers d'euros sur un compte à 0%, autant bénéficier d'une rémunération modeste mais positive sur cette épargne de précaution immédiatement disponible.

Perdereau - Directeur du pôle Banque chez Meilleurtaux

Cadre légal et fiscalité

En France, la rémunération des comptes courants est autorisée depuis le 16 mars 2005, après une décision de la Cour de justice de l’Union européenne. Malgré ce cadre légal, l’offre reste limitée et les conditions peuvent varier fortement d’un établissement à l’autre.

À la différence d’un livret d’épargne, le compte courant rémunéré n’est pas considéré comme un produit d’épargne à proprement parler. Il permet d’utiliser des moyens de paiement dédiés, comme un chéquier ou une carte bancaire, tout en percevant des intérêts sur les liquidités déposées.

Du côté de la fiscalité, les intérêts perçus sont soumis au PFU de 31,4% en 2026, composé de 12,8% d’impôt sur le revenu et de 18,6% de prélèvements sociaux.

Il est également possible, si cela est plus avantageux, d’opter pour l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Cette option s'applique toutefois de manière globale : elle concerne l’ensemble des revenus financiers et les plus-values concernés par le dispositif.

Compte courant rémunéré VS compte épargne rémunéré

Le compte courant rémunéré et le compte d’épargne rémunéré permettent tous deux de faire fructifier son argent, mais ils ne répondent pas au même besoin. Le premier est conçu pour les opérations du quotidien, tandis que le second sert principalement à mettre de l’argent de côté.

Fonctionnement, disponibilité des fonds, rémunération ou moyens de paiement : voici les principales différences à connaître avant de faire son choix.

Critère	Compte courant rémunéré	Compte d’épargne rémunéré
Utilisation	Compte du quotidien : reçoit les revenus et permet de payer les achats et factures.	Compte dédié à l’épargne, pour mettre de l’argent de côté ou financer un projet.
Moyens de paiement	Oui : carte bancaire et autres moyens de paiement.	Non : il faut transférer l’argent vers le compte courant pour effectuer un paiement.
Rémunération	Les sommes présentes sur le compte génèrent des intérêts, calculés au jour le jour selon les offres.	L’argent déposé génère des intérêts. Le taux peut être réglementé, comme pour le livret A, ou fixé par la banque.
Disponibilité de l’argent	Immédiate et totale : l’argent peut être utilisé directement pour les dépenses courantes.	L’argent reste disponible, mais un virement vers le compte courant est généralement nécessaire pour le dépenser.
Taux observés	Selon les offres, certains comptes affichent des taux bruts allant jusqu'à 5,25%.	Le taux varie selon le type de livret et l’établissement.
Objectif principal	Faire travailler l’argent qui reste sur le compte tout en conservant son usage quotidien.	Constituer une épargne séparée du compte utilisé au quotidien.
Avantage	Praticité : pas besoin de transférer son argent entre deux comptes pour l’utiliser.	Séparation de l’épargne : l’argent mis de côté est moins exposé aux dépenses quotidiennes et aux fraudes liées à la carte bancaire.
Limite	Les offres peuvent être soumises à des conditions et les taux sont fiscalisés.	Moins pratique pour les dépenses immédiates puisqu’il faut généralement passer par le compte courant.

Classement des meilleurs comptes rémunérés en 2026

Voici les principales offres recensées sur le marché, en distinguant bien les taux promotionnels des taux de base.

En tête, Revolut avec son taux boosté à 5,25% durant les quatre premiers mois et une petite particularité : un taux de base variable selon le package choisi, le solde du compte, et dont la rémunération se fait via un compte épargne sur lequel les intérêts sont versés périodiquement. Derrière, bunq propose jusqu’à 3,01% brut, tandis que Trade Republic et CCF affichent jusqu’à 3% brut. Sumeria est légèrement en-dessous avec un taux de 2% boosté sur les trois premiers mois. N26 complète cette liste avec un taux d’intérêt maximal à 1,50% brut, variable selon la formule.

Établissement	Taux brut maximal bonifié	Taux de base	Taux net indicatif sur 12 mois (PFU de 31,4% déduit)
Revolut	5,25% pendant 4 mois	De 0,75% à 2,25% selon le package et le solde	2,29%
bunq	3,01%	1,51%	2,07%
Trade Republic	3%	2,25%	2,06%
CCF	3%	NC	2,06%
Sumeria	2% pendant 3 mois	1%	0,86%
N26	Jusqu'à 1,50%	Selon formule	1,03%

* Offres en vigueur en septembre 2026. Pour les taux promotionnels, le taux net indicatif est calculé sur 12 mois en tenant compte du taux promotionnel et du taux de base, puis après application du PFU de 31,4%. Hors éventuelle option pour le barème progressif.

Comment est calculée la rémunération ?

Principe et fonctionnement de la rémunération

Le principe est généralement très simple : les intérêts sont calculés à partir du montant présent sur le compte.

La méthode varie toutefois selon l’offre. Certains établissements calculent les intérêts chaque jour, puis les versent mensuellement. C’est notamment le cas de plusieurs néobanques. D’autres fonctionnent avec un calcul par quinzaine ou un versement annuel.

Le conseil Meilleurtaux : Un point mérite donc votre attention : le taux annoncé s'entend toujours sur une base annuelle. Un taux de 3% ne signifie donc pas que vous percevrez 3% de votre capital au bout de deux mois, mais une fraction calculée au prorata de la durée réelle de placement.

Par exemple, avec 10 000 € placés à 3% pendant 2 mois, vous percevez 50 € ((10 000 x 3%) / 12), et non 300 €.

Il faut également regarder le plafond. Une rémunération attractive sur les premiers milliers d’euros peut devenir beaucoup moins intéressante une fois ce plafond atteint.

Fiscalité : prélèvement forfaitaire unique (PFU) et taux net réel

Les intérêts d’un compte rémunéré sont fiscalisés. Depuis 2026, le PFU s’élève à 31,4%, composé de 12,8% d’impôt sur le revenu et de 18,6% de prélèvements sociaux.

Concrètement, un taux de 3% brut ne signifie donc pas que vous gagnez réellement 3%. Après PFU, il reste environ 2,06% net. De même, 2% brut correspondent à environ 1,37% net, et 1,5% brut à environ 1,03% net.

Bon à savoir : Une option pour l’imposition au barème progressif existe dans certains cas. Elle est toutefois globale pour les revenus financiers concernés : il faut donc comparer les deux modes d’imposition avant de choisir.

Compte rémunéré VS livret A / LDDS

Le compte rémunéré a un avantage évident : votre argent peut rester disponible sur votre compte, sans nécessiter de transfert vers un livret.

Mais le livret A et le livret de développement durable et solidaire (LDDS) disposent d’un atout majeur : leurs intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. C’est donc le taux net qu’il faut comparer, et non le taux brut affiché par un compte rémunéré.

Le compte rémunéré peut devenir intéressant lorsque son rendement net dépasse celui proposé par l’épargne réglementée, à conditions comparables, bien que cela reste rare. À l’inverse, pour une épargne de précaution, il est généralement pertinent de comparer d’abord les produits réglementés et leurs plafonds avant de privilégier un compte rémunéré.

Les pièges à éviter avec le compte rémunéré

Le premier piège est de regarder uniquement le chiffre mis en avant dans la publicité. Or, un taux boosté à 5% pendant trois mois n’équivaut pas à 5% toute l’année. Une fois la période promotionnelle terminée, le taux revient à un niveau nettement inférieur. Il faut donc systématiquement vérifier le taux de base.

Le deuxième piège concerne les plafonds. Une offre peut afficher un taux élevé, mais uniquement sur une partie de votre épargne (exemple : 5% sur les 5 000 premiers euros).

Enfin, certaines rémunérations sont soumises à des conditions : utilisation de la carte, formule payante, durée limitée ou statut de nouveau client.

Avant de déposer votre argent, vérifiez donc toujours quatre éléments : le taux après la promotion, le plafond, les conditions et la fiscalité.

Bon à savoir : Pensez à regarder le statut de l’établissement ainsi que l’emplacement de son siège social avant toute ouverture de compte rémunéré. Une banque et un établissement de monnaie électronique ne relèvent pas du même régime de protection des dépôts et il en va de même selon le lieu où est implanté son siège social. La garantie du FGDR ne s’applique donc pas systématiquement de la même manière aux fonds détenus auprès de tous les acteurs proposant un compte rémunéré.

Questions fréquentes sur le compte rémunéré (FAQ)

Combien rapporte 3% après impôts ?

Avec un PFU de 31,4%, un taux de 3% brut correspond à environ 2,06% net. Ainsi, 10 000 € placés à ce taux pendant un an rapporteraient environ 206 € nets, si le taux reste inchangé et sans tenir compte d’éventuelles conditions particulières.

Un compte rémunéré est-il plus intéressant qu’un livret A ?

Pas nécessairement. Le livret A bénéficie d’une fiscalité avantageuse puisque ses intérêts sont exonérés. Pour comparer correctement, il faut donc transformer le taux brut du compte rémunéré en taux net et tenir compte des conditions de chaque produit.

Comment ouvrir un compte rémunéré ?

Pour ouvrir un compte rémunéré, il suffit de souscrire directement auprès de l’établissement qui propose l’offre. Lors de la souscription, vous devrez fournir les justificatifs habituels (pièce d’identité, justificatif de domicile, RIB, parfois des justificatifs de revenus, etc.).